国众联承办的海洋王发行股份购买资产项目过会

3月4日，中国证监会和海洋王照明科技股份有限公司公告显示，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2020年第6次工作会议审核，海洋王照明科技股份有限公司(证券简称：海洋王，002724.SZ)发行股份购买资产获有条件通过。海洋王照明科技股份有限公司股票自2020年3月5日开市起复牌。

海洋王照明科技股份有限公司(原深圳市海洋王投资发展有限公司)成立于一九九五年，是一家自主研发、生产、销售各种专业照明设备，承揽各类照明工程项目的国家级高新技术企业。尼尔森行业调查统计显示，海洋王自2008年起在专业照明领域顾客满意度排名及市场占有率排名均位列行业第一。

3月3日，海洋王公告的发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书(草案)(修订稿)显示，海洋王拟通过发行股份及支付现金相结合的方式，购买深圳市明之辉建设工程有限公司51%股权，其中交易对价的75%以发行股份的方式支付，交易对价的25%以现金方式支付。海洋王本次交易购买明之辉51%股权为非同一控制下企业合并，本次交易对价高于取得的标的资产可辨认净资产公允价值的部分，确认了商誉金额(该商誉为《审阅报告》中模拟的金额，商誉的具体金额待本次收购完成后，根据经评估的被购买方可辨认净资产公允价值最终确认)，该部分商誉不作摊销处理，需要在未来每个会计年度末进行减值测试。

此次海洋王发行股份购买资产项目中，国众联为完善方案和详细反馈证监会提出的问题提供了专业性的建议和评估报告。在评估过程中，我们对照明器具制造行业的估值也有了进一步的了解。未来，我们将一如既往地恪守“专业、诚信、协作、共赢”的企业价值观，竭诚为更多行业提供专业、优质、高效的评估服务。